연금 저축 계좌, 수익률 무조건 16.5% (비교 추천 ETF, 400만원 세액공제)

연금 저축 계좌는 ETF에 투자하더라도 세금을 아끼면서 연말정산 환급까지 가능한 계좌입니다. 국내 주식형 ETF 상품은 수익에 대해서 15.4% 배당소득세를 내야 하는데요.

그에 비해서 연금 저축 계좌는 같은 상품에 투자하는데 혜택은 훨씬 좋은 상품이죠. 연금 저축 계좌 비교 추천 세액공제까지 총 정리해드릴게요.

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연금 저축 계좌란? 

연금 저축 계좌란, 2013년 소득세법 개정에 따라서 도입된 연금 계좌 중 한 종류입니다. 일정 기간 납입 후 연금으로 인출할 경우 연금소득으로 과세되는 세제혜택 상품이죠.

연금 저축 계좌 특징

1) 세액공제 & 저렴한 세율

• 일정 한도 내 세액공제 혜택
• 연금 수령시 나이에 따라 연금 소득세율 단계별 인하가능(3.3~5.5%)

2) 일부 인출 가능함

• 연금 저축 계좌 가입자는 계좌를 해지하지 않고 일부 인출 가능함
• 인출 순서는 세금 부담이 없거나, 낮은 금액부터 인출되도록 하여 세금 부담을 줄이기
• 단, 과세대상 금액의 연금외 수령시 과세 항목에 따라 세금이 부과될 수 있음

3) 다양한 투자 포트폴리오 구성 가능

• 다양한 상품 선택이 가능하며, 원하는 비율로 포트폴리오 구성 가능함
• 효과적인 자산관리를 위한 상품 운용 확대

4) 가입 대상 확대

• 가입 대상 제한 없음, 누구나 편하게 가입 가능함(주부, 미성년자 가능)

연금 저축 계좌 장점

1) 연 평균 15% 세액공제

연금저축계좌 최대 장점은 역시 세액공제입니다. ‘소득공제’의 경우 과세표준금액 크기를 낮춰주는 효과가 있지만, 세액공제는 내가 내야 할 세금을 직접적으로 깎아줍니다. 그만큼 효율적이죠.

세액공제율은 총급여가 5,500만원 이하일 경우 16.5%, 이상일 경우는 13.2%가 적용됩니다. 따라서 연간 400만원을 납입했다면 급여에 따라 53만원에서 66만원까지 환급 받는 구죠.

쉽게 말하면, 이 상품 세액공제를 통해서 연 평균 13.2~16.5% 수익률을 기록하는 것과 같습니다. 정말 좋은 상품이죠?

참고: 미국주식 양도소득세 신고 5분이면 끝!

2) 포트폴리오 수익이 마이너스, 세금 면제 혜택

연금저축계좌가 ‘절세 상품’이라고 불리는 이유는 단순한 세액공제 때문이 아닙니다. 개별 펀드는 수익률이 마이너스여도 과세가 되지만, 연금 저축 계좌의 경우 전체 펀드의 이익/손실을 상계한 후 이익일 떄만 과세합니다.

또한 고액 사업소득자가 해당 계좌를 이용할 경우 이익은 ‘종합소득합산과세’ 되지 않고 16.5%로 분리과세 된다는 점도 절세효과 중 하나입니다.

3) 다양한 투자 포트폴리오 구성 가능

연금 저축 계좌 불입한도는 1,800만원 까지입니다. 세액공제 한도 400만원을 제외하고 추가로 불입된 금액인 1,400만원에 대해서는 언제든지 인출이 가능합니다. (패널티 적용 없음)

연금저축계좌를 증권사에서 개설하고 3~4개 펀드로 상품을 구성한다면, 추가 불입된 부분은 필요할 때 인출해서 쓰면 되고 나머지는 연금이라는 계좌 특성 상 자연스럽게 장기투자가 가능해집니다.

그래서 단기, 분산, 장기투자 등 다양한 투자 포트폴리오 구성이 가능하죠.

연금 저축 계좌 비교

연금저축계좌 ETF는 일반 ETF 상품과 달리 장점이 많습니다. 차이점을 비교해볼까요?

우선은 국내 주식 ETF 와 그외 ETF 차이점을 알 필요가 있습니다.

국내 주식으로 구성된 ETF는 수익에 대한 과세가 없지만, 그 외 ETF는 배당소득에 대한 15.4% 과세가 있습니다.

일반 계좌에서 해외 주식이나 채권 투자를 하려면 수익에 대한 세금을 내게 됩니다. 하지만 연금 저축 계좌는 해외 ETF, 채권에 대해서 세금을 내지 않습니다. 아래 표를 볼까요?

연금 저축 계좌 ETF를 운영하게 된다면 운용 중에는 세금을 내지 않습니다. 정말 좋죠?

대신에, 연금 형식으로 수령할 때 3.3%~5.5% 그리고 연금 외 수령할때 16.5% 세금을 납부해야 합니다. 수익이 발생할 때마다 세금을 내는 일반계좌 ETF 상품과는 확연히 차이점이 있죠.

예를 들어서, 250만원으로 ‘나스닥 ETF’를 매수한 후 매도하여 수익이 50만원 발생한 경우에 납부 세금은 다음과 같습니다.

• 일반 계좌: 50만원 X 15.4% = 77,000원
• 연금저축계좌: 50만원 X 5.5% = 27,500원 (미래에 연금으로 받을 때)

결론적으로, 연금 저축 계좌 세금이 훨씬 적다는 것을 알 수 있습니다. 그리고 연금저축계좌로 운영할 경우 바로 세금을 내지 않기 때문에, 해당 금액만큼 재투자 되면서 자연스럽게 복리 효과도 누릴 수 있습니다.

연금 저축 400만원 세액공제

최근 연금 저축 세액공제 금액이 상향되었습니다. 총 급여액 5,500만원 납입자는 기존 400만원에서 600만원으로 상향되며, 연금저출과 퇴직연금을 합친 세액공제 납입한도는 기존 700만원에서 900만원으로 늘어납니다. 세액공제율은 15%가 적용되죠.

근로소득에 4,000만원인 직장인의 경우 연금 저축 400만원 세액공제를 받을 경우 1년에 60만원(400만원X15%)입니다.

하지만 이번에 세법이 개정되면서 납입한도가 600만원까지 증가돼 1년에 90만원(600만원X15%)으로 증가합니다. 1년에 세금 30만원을 덜 내게 되는 것이죠.

기존: 1년 납입한도 400만원/ 세액공제 60만원 받음

변경: 1년 납입한도 600만원/ 세액공제 90만원 받음

연금 저축 계좌 추천

자 그럼 이렇게 혜택이 좋은 연금저축계좌, 꼭 만들어야겠죠? 몇 가지 연금 저축 계좌 추천해드립니다.

1) 미래에셋 연금 저축(바로가기)

2) 삼성증권 연금 저축(바로가기)

3) KB자산운용 연금 저축(바로가기)

4) KTB자산운용 연금 저축(바로가기)

5) 교보악사자산운용 연금 저축(바로가기)

6) 트러스톤자산운용 연금 저축(바로가기)

7) 신영자산운용 연금 저출(바로가기)

연금 저축 계좌 수익률 순위는 다음과 같았습니다. 증권사 적립금 규모도 중요한 요소입니다. 아래는 연금저축계좌 회사별 적립금 규모입니다.

1. 미래에셋운용
2. 삼성자산운용
3. 한구투자신탁운용
4. 하나BUS자산운용
5. KB자산운용
6. 신영자산운용
7. 한국투자밸류자산운용

연금 저축 계좌 단점

연금 저축 계좌 단점은 없을까요? 제가 생각하는 단점은 다음과 같습니다.

수령까지 오랜 시간이 걸린다

연금 특성 상 55세 이전에 해제하는 것은 불이익이 큽니다. 그래서 만약 20살 초반부터 계좌에 가입했다면 꼬박 30년이 넘는 시간 동안 해당 돈은 묶여있는 상태가 되죠.

결혼 자금, 창업 자금, 주택 마련 자금등 목적을 위한 자금 계획으로는 어려운 거 같습니다.

손실 가능성

연금저축계좌 손실 가능성은 낮지만 존재는 합니다. 워낙 장기적인 성격을 띄기 떄문에 거의 대부분이 수익을 내지만, 그렇다고 원금이 완전하게 보장되는 상품은 아닙니다. 100% 원금보장 상품을 원하시는 분들에게는 적합하지 않습니다.

개별 주식 매매 불가능

연금저축계좌는 개별종목을 매수하는 것은 불가능합니다. ETF 형태로 투자가 이루어집니다.

연금 저축 계좌 가입방법

연금저축계좌 개설 방법은 아래를 참고해주세요. 미래에셋 연금 저축 기준으로 설명해드릴게요. 다른 증권사도 거의 비슷합니다.

1. 원하는 연금저축펀드 증권사 앱 설치
2. 계좌 만들기 클릭
3. 개인연금(신규) 선택
4. 절차대로 진행하면 가입 완료

오늘은 연금 저축 계좌에 대해서 알아봤습니다. 수익률과 세액공제가 좋은 만큼 연금저축계좌 비교해보시고 이용해보세요