IRP 계좌, 세금 40% 감면해주는 꿀 계좌! (IRP 계좌 개설 방법, 퇴직금 수령)

퇴직 연금 수령을 위해서 IRP 계좌 개설을 필수입니다. 퇴직 연금에 가입되어 있는 근로자라면 누구나 IRP 계좌 개설이 필요하죠.

일반계좌로 받을 수도 있지만 IRP 계좌는 혜택이 정말 많습니다. 퇴직금 IRP 계좌 개설, 수령에 대해서 알려드리겠습니다.

✅ 같이 보면 좋은 글

✅ 목차

IRP 계좌란?

IRP 계좌란, 퇴직금을 입금 받는 계좌이면서 동시에 여유 자금을 추가로 넣을 수 있는 효과적인 통장입니다.

퇴직 연금에 가입되어 있는 근로자라면 누구나 IRP 계좌 개설이 필요합니다. 향후 퇴직 연금을 수령 받기 위해서 이죠.

IRP 계좌에 들어있는 퇴직금과 추가 납임금은 퇴직 시 한꺼번에 인출 가능하고, 연금 형식으로 매월 받는 형태로 할 수도 있습니다.

IRP 계좌는 은퇴 후에 받는 연금이라는 측면에서 ‘연금 저축‘ 과 비슷하지만 차이점이 있습니다.

IRP 계좌 특징은 5가지 정도로 볼 수 있습니다.

1) 세전 퇴직금을 입금 받는다

IRP 계좌로 퇴직금을 받는 경우 ‘퇴직소득세’ 가 원천징수 되지 않은 금액이 입금됩니다. 일반 계좌일 경우는 원천징수 후 금액인 ‘세후 금액’이 입금되죠.

그렇다고 해서 세금을 납부하지 않는 것은 아닙니다. IPR 계좌에서 최종적으로 퇴직금을 인출할때 세금이 원천 징수됩니다. ‘과세 이연‘이 발생하는 거죠.

2) 퇴직연금 가입자(DC, DB형 모두)는 의무적으로 IRP 계좌로 퇴직금을 수령해야 함

퇴직연금 규정에 따라서 퇴직금을 받는 경우 의무적으로 IRP 계좌를 개설한 후 이체 받아야 합니다. 단, 예외인 경우가 있습니다.

그리고 IRP 계좌 개설 의무에 해당하지 않는 사람도, 원한다면 자유롭게 IRP 계좌 개설이 가능합니다.

3) 연금식으로 받을 때에는 퇴직소득세 30%를 감면받음

퇴직계좌에서 한 번에 인출이 아닌, 연금형식으로 받을 때는 퇴직소득세를 추가적으로 감면해줍니다.

연금형식으로 받을 때는 퇴직소득세가 아닌 ‘연금소득세’가 부과됩니다. 그런데 연금소득세는 퇴직소득세에 60~70% 수준입니다. 즉 퇴직소득세 30%~40% 정도를 감면받는 효과인 것이죠.

연금형식으로 받기 위해서는 만 55세 이상이 되야 합니다. 만 55세 이후 10년 이내 동안 수령 선택시는 30% 감면, 10년을 초과하는 경우는 40%를 감면받습니다.

4) IRP 계좌 퇴직금 일부 인출 가능

IRP 계좌에서 중도 인출이 가능한 경우는 다음과 같습니다.

중도 인출 조건에 해당하지 않는 경우는, IRP 계좌를 해지해야 합니다. 해지하게 되면 퇴직소득세, 기타소득세등이 부여되니 중간에 해지하지 않는 것이 가장 좋습니다.

5) 퇴직금은 개인적으로 추가 납입 가능함

IRP계좌는 회사에서 받은 퇴직금뿐 아니라, 개인적으로 추가 납입이 가능합니다. 이때 추가 납임금액을 ‘자기부담금’이라고 불릅니다. 자기부담금 연간 한도는 1,800만원입니다.

IRP 계좌로 퇴직금 수령시 세금 이연 효과를 받을 수 있습니다. 예를 들어서, 내가 받을 퇴직금이 10억, 퇴직소득세 20%라고 가정해봅시다. 그럼 다음과 같이 결과가 나옵니다.

IRP 계좌를 사용하면 연 700만원까지 세액공제 대상이 되며, 세액공제액 한도는 100만원 정도입니다. IRP 계좌 사용으로, 연말정산 시 약 14%정도 돈을 돌려받을 수 있게 됩니다.

더욱 좋은 것은 세액 공제로 돌려받은 돈을 다시 재투자할 경우 ‘복리 효과’로 수익률을 늘릴 수 있다는 것입니다.

예를 들어서, 제가 지금부터 연간 700만원을 적립하고, 세액 공제로 받은 금액의 5%를 재투자하면 30년 뒤 5억 5천만원이 모아져 있을 겁니다.

퇴직연금제도에 가입한 직장인이라면 의무적으로 IRP 계좌로 퇴직금을 받아야 합니다. 이후 연금 형식 IRP 계좌 퇴직금 수령을 위해서는 55세까지 기다려야 하죠.

단, 위에서 언급했듯이 일정 조건을 만족하는 경우에는 IRP 계좌 퇴직금 중도 수령이 가능합니다.

IRP 계좌 개설은 금융회사 별로 1개씩 만들 수 있습니다. 하지만 수수료와 관리비를 고려하면 1개 계좌만 개설하는 것이 가장 좋습니다.

최근에는 모바일 앱을 통해서 비대면 IRP 계좌 개설하는 경우, 수수료 감면 혜택등을 주니 비대면 계좌개설을 이용하는 것이 좋습니다.

그럼 IRP 계좌 개설은 어디에서 해야 할까요?

IRP 계좌는 은행, 증권사, 보험사에서 개설이 가능합니다. 투자 범위가 가장 넓은 곳은 증권사이며, 보실적배당보험 투자를 원한다면 보험사 개설을 추천합니다. 또한 운용수수료가 모두 다르니 아래에서 꼭 확인해보세요.